“心脏支架”，来历不明
　　据《检察日报》报道：2006年底，江苏镇江市民王小燕突然收到了一个来自美国纽约的包裹，署名为“Mike”。王小燕很纳闷：自己在海外一没亲戚，二没朋友，谁给自己寄来包裹呢？打开一看，包裹里只有几根塑料短管。王小燕不明白这究竟是个什么东西，干脆将包裹交到了海关。
　　镇江海关工作人员看到包裹里的东西也不明所以。包裹单上物品栏填写的是“礼品”，属于“低值货样”。按照规定，入关物品如果是价值低于50美元的礼品、货样均可免税，可这几根塑料短管究竟属于什么物品呢？为何王小燕的详细地址、名字写得明明白白，可她本人却毫不知情呢？
　　海关工作人员没想到，顺藤摸瓜，竟由此挖出了一条重大线索。调查发现，王小燕收到的竟是在国内价值上千美元的“Boston”牌心脏支架，这种高科技产品专用于心脏介入疗法，目前只有欧美发达地区有技术能力生产。
　　这包裹虚报进口货物内容，显然是为了逃缴关税，这是典型的走私行为！
　　这条涉嫌走私的重大线索立即被镇江海关缉私分局“挂”了起来。
　　缉私干警悄悄追踪。果然，在两个月内，陆续又有几十个包裹从美国纽约发来，姓名不是“Mike”就是“Robert”，入关时仍然填写的是“低值货样”，物品却依然是心脏支架，或者是医用球囊。收件人的姓名地址五花八门，竟然多达200多人，分布在镇江、上海、南京等处。
　　这200多个有实名实地收件人的包裹在到达镇江、上海等地后，最终都落在了一个名叫刘明的人手上。刘明拿着他人的身份证去收包裹，然后转寄，有时直接吩咐承运的快递公司转寄，最终目的地只有一个——北京景仕福公司，收件人是该公司老总夏小军。
　　警方通过在北京医疗市场摸查发现，夏小军这两年销售了大量进口的“Boston”牌心脏支架，和在镇江海关截获的产品一模一样。也就是说，刘明所收取的走私进口医疗器械，均交由夏小军进行销售。而且，夏小军有多笔数额巨大的汇款往来于北京、镇江之间，刘明在镇江提现后立即将钱款分解到了广东、福建、浙江等地20多个银行账户。
　　刘明究竟为何要将巨款分解仍然是个谜，但他和夏小军涉嫌共同走私的主线已清晰无比。

　　走私之后，连带“洗钱”
　　2007年4月11日，镇江缉私干警兵分两路，在镇江、北京两地同时实行秘密抓捕，刘明、夏小军落网。
　　刘夏二人落网后，镇江海关缉私分局调查发现，镇江的刘明和北京的夏小军相互勾结，从美国入境包裹走私心脏支架等医疗器械，走私货值1000多万元，偷逃关税近200万元。2007年8月18日，镇江海关缉私分局侦查终结，以刘明、夏小军涉嫌走私普通货物罪移送镇江市检察院审查起诉。
　　刘明和夏小军共同走私，起因于刘明的大哥刘武。
　　40岁的刘明是镇江某银行城东支行客户部主任，他不仅业务精通，还是该行反洗钱领导小组成员，甚至在反洗钱业务考试中还拿过第一名。
　　刘明有一哥哥刘武，上世纪八十年代末从南通医学院毕业后就赴美留学，但他至今在纽约也只是个手术技师，没有执业医师资格，赚的钱维持一家生计都很艰难。
　　作为手术技师，刘武每天都会接触到许多医疗器械公司的代表，很多产品首先都是赠送试用。慢慢地，刘武手上汇集了许多心脏支架、球囊等物品。
　　经过多方联系，刘武和销售心脏支架的行家夏小军搭上了线。几番合作后，双方都很满意。但人心不足蛇吞象。夏小军和刘武又琢磨出了个点子：通过邮寄包裹的方式直接将医疗器械入关，逃缴了税款就等于额外多赚了大笔钱。
　　于是，2005底，刘家兄弟就开始了合作。哥哥供货，弟弟收货转寄。而刘明可不愿意直接让这些包裹就落到自己头上，他以各种理由，请朋友代收包裹。次数多了，朋友都嫌麻烦，就吩咐物流公司到货后，直接将包裹交到刘明手上。到最后，物流公司手上竟有份200多人的名单，只要是这些名字地址一出现，立即通知刘明，随后又直接转寄北京，到案发前，连转寄北京都不需要刘明指挥，物流公司整个儿包圆了。
　　靠着这种方式，从2005年底至2007年4月，刘明和夏小军走私进口了256个包裹，货值822.4万元，均虚报“低值货样”，偷逃应缴税款178.2万元。
　　然而百密一疏，物流公司某个投递员一时大意将包裹直接发到了实名地址上，王小燕不经意间捅开了一个大马蜂窝。

　　地下结汇，暗渡陈仓
　　夏小军和刘武的成交价基本在每个心脏支架1000美元，而刘的进价往往只有100美元左右。夏小军高价买来的东西仍然有巨大利润空间，最高峰时，一个支架在国内就能卖到3万多人民币，又是暴利，又不用缴税，刘武、夏小军大发横财。
　　在国内赚到的钱，如何才能到刘武手上呢？作为反洗钱行家的刘明用了一招暗渡陈仓。
　　如果从国内直接将钱汇至境外，根据国家外汇管理局规定，个人账户最多一次不能超过5万美元，而且从此个人账户就有可能被反洗钱部门实时监管。刘明仔细考虑后，决定通过邮政汇款把钱先纳入自己账户。从2005年7月开始，刘明89次接受货款1144.98万元，其中有718万多元是从邮政兑汇提现的货款，刘明又利用自身工作的便利，以吸收存款或代存货款为名，分106次存入亲属刘某、张某等人的建设银行卡账户。其余的货款则直接从北京打入了上述人员的账户。
　　夏小军的钱从北京不露痕迹到了镇江。接下来，如何把钱给刘武呢？钱款出境的难度系数显然更大。于是，刘家兄弟就研究了一套“更聪明”的方法。
　　由刘武在美国寻找内地有亲戚的华人朋友，约定将钱款汇至华人朋友国内亲戚的账户，待其亲戚确认后，刘武再从华人朋友手中按正常汇率取走等值美元。从此，刘明采取转账、电汇、包裹邮寄费用等方式将夏小军的1000多万元货款，分散至刘武指定的广东、福建、浙江等20多个相关收款人账户。刘武则在境外轻松拿钱。
　　2007年12月6日，镇江市中级法院一审以夏小军犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年；北京景仕福医疗设备有限公司犯走私普通货物罪，判处罚金300万元；偷逃的应缴税款197.7万余元予以追缴。以刘明犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，犯洗钱罪，判处有期徒刑六个月，决定执行有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币105万元。